Παραμετροποίηση |
Εργασία |
Υπολογισμός φορολογικού συντελεστή στο έντυπο Ν |
Για να προκύψει ο φορολογικός συντελεστής στο έντυπο Ν συμπληρώστε στο φορολογούμενο υποχρεωτικά:
Δείτε τον πίνακα με τους συντελεστές φόρου σε σχέση με τη νομική μορφή της εταιρίας και την κατηγορία βιβλίων |
Ενημέρωση κωδικών "001"/"003" | Οι κωδικοί "001" & "003" ενημερώνονται από τους κωδικούς "048" φορολογητέα κέρδη και "448" μεταφορά ζημιάς . Στον κωδικό "001" αθροίζεται πάντα ο κωδικός "100" (τεκμαρτά κέρδη οικοδομικών επιχειρήσεων) . |
Υπολογισμός προκαταβολής τρέχοντος φορολογικού έτους |
Το ποσοστό προκαταβολής, για τον υπολογισμό προκαταβολής τρέχοντος φορολογικού έτους, προτείνεται από την εφαρμογή και διαφοροποιείται με βάση τη νομική μορφή της επιχείρησης . Φυσικά μπορείτε να το τροποποιήσετε επιλέγοντας διαφορετικό ποσοστό από αυτό που προτείνεται από την εφαρμογή . Δείτε στο συνδεδεμένο πίνακα πως η νομική μορφή της επιχείρησης διαφοροποιεί το ποσοστό προκαταβολής. |
Στοιχεία Εταίρων /Μελών |
Κάντε διπλό κλικ στα Στοιχεία του πίνακα των Εταίρων/Μελών προκειμένου να ορίσετε τα στοιχεία των Εταίρων (Α.Φ.Μ. Μελών, ποσοστό συμμετοχής στην επιχείρηση, ιδιότητα με την οποία συμμετέχει). Επιλέγοντας “Ενημέρωση Εταίρων” προτείνονται οι Εταίροι / Μέλη που έχουν οριστεί στα “Στοιχεία των Φορολογούμενων” με τα ποσοστά τους . Η κατανομή των κερδών στους Εταίρους γίνεται σύμφωνα με τον κωδικό "016" (φορολογικά κέρδη χρήσης) . |
Αφαίρεση αφορολόγητων αποθεματικών αναπτυξιακών νόμων |
Σε περίπτωση που προκύψει ζημιά στον κωδικό “400” (ζημιά μετά τη φορολογική αναμόρφωση) προστίθεται σε αυτόν ο κωδικός “060”. Ενώ σε περίπτωση που προκύψει κέρδος στον κωδικό “040” αφαιρούνται όλοι οι κωδικοί των αφορολόγητων αποθεματικών αναπτυξιακών νόμων από “046” έως “071”. |
Νομικά πρόσωπα μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα |
Για τα νομικά πρόσωπα μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα ακολουθείστε την παρακάτω ροή εργασιών :
ΠΡΟΣΟΧΗ : Στη 2η σελίδα του εντύπου “Ν” ΔΕΝ πρέπει να συμπληρωθεί :
Στα νομικά πρόσωπα μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα δεν μεταφέρεται το ποσό της φορολογικής αναμόρφωσης στον κωδικό “455” (μη εκπιπτόμενες επιχειρηματικές δαπάνες) . |
Ενέργειες επί του εντύπου Ν |
Στην εφαρμογή υπάρχει η ενέργεια “Ενημέρωση Ν από φορολογική αναμόρφωση” που σας επιτρέπει να προβείτε σε ενημέρωση στα στοιχεία του εντύπου. Αυτό που πρέπει να πράξετε είναι :
|
Πλήκτρο “Επανυπολογισμός αξιών” |
Μη ξεχνάτε, από τη στιγμή που έχετε ορίσει ποσό στους κωδικούς “016” και “017” να ενεργοποιήσετε το πλήκτρο “Επανυπολογισμός αξιών” (5ο εν σειρά) ώστε να υπολογιστούν και οι λοιπές αξίες του εντύπου . |
Υποβολή εντύπου Ν | Για να είναι δυνατή η υποβολή του εντύπου για λογιστή/λογιστικού γραφείου είναι απαραίτητο να έχει συμπληρωθεί το πεδίο "Λογιστής" στα "Στοιχεία Φορολογούμενου", όπου θα έχει πρωτίστως πληκτρολογηθεί ο Αριθμός Φορολογικού Μητρώου του λογιστή . |