Professional Έσοδα - Έξοδα - Έκδοση 4.27 - Βελτιώσεις

Περιοδική Δήλωση Φ.Π.Α.

Γενικά

Στην παρούσα έκδοση της εφαρμογής Professional/Έσοδα – Έξοδα πραγματοποιήθηκαν βελτιώσεις στον υπολογισμό των δηλώσεων Φ.Π.Α. για την παρακολούθηση των κινήσεων άρθρου 39α στα Απλογραφικά Βιβλία.

Υπενθυμίζουμε τα βήματα που πρέπει να ακολουθήσετε :

Οδηγίες για τον Υπολογισμό Φ.Π.Α.

Λόγω των αλλαγών που σημειώθηκαν στον υπολογισμό του Φ.Π.Α., θα πρέπει αφού μεταβείτε στην επιλογή “Δηλώσεις Φ.Π.Α.”, να ζητήσετε τον υπολογισμό των περιοδικών δηλώσεων του Φ.Π.Α. από την αρχή της χρήσης έως σήμερα, απαντώντας “ΝΑΙ” στην ερώτηση “Υπολογισμός τιμών”.

Η διαδικασία αφορά στην παρούσα έκδοση και εκτελείται μόνο μια φορά.

Επιπροσθέτως, υπενθυμίζουμε ότι έχετε τη δυνατότητα να προβείτε σε μαζική εκτύπωση δηλώσεων Φ.Π.Α. μέσω της επιλογής Εργασίες Εταιριών Δήλωση Φ.Π.Α. με παραμέτρους ανά εταιρία

Αρχείο Δηλώσεων Φ.Π.Α.

Από τη διαδρομή που μόλις προαναφέραμε λαμβάνετε το αρχείο “Δηλώσεις Φ.Π.Α.” .

Παρέχεται η δυνατότητα δημιουργίας και εξαγωγής του αρχείου Δήλωσης Φ.Π.Α., με το οποίο στη συνέχεια πρέπει να γίνει ενημέρωση της εφαρμογής “Singular Accountant Δήλωση Φ.Π.Α.“.

Η δημιουργία του αρχείου πραγματοποιείται με την επιλογή “Αρχείο ΦΠΑ Acc”, στο κριτήριο “Επιλογή εντύπου” στη 2^η σελίδα της οθόνης κριτηρίων της Περιοδικής Δήλωσης ΦΠΑ.

Παρακολούθηση εγγραφών για τις κινήσεις άρθρου 39α

Πωλήσεις

Κατά την πώληση είδους που υπόκειται στο άρθρο 39^α γίνεται μια εγγραφή με την αξία πώλησης χωρίς ΦΠΑ:

70.ΧΧ.ΧΧ Πωλήσεις εμπορευμάτων 39^α

Χρήστης: Χρειάζεται να δημιουργηθεί στην εφαρμογή ταυτόσημος τύπος κίνησης με τον ΣΑΛ με 0% Απαλλασσόμενο ΦΠΑ που να ενημερώνει ΜΥΦ. Για τις περιπτώσεις επιστροφών θα χρησιμοποιείται η ίδια γραμμή με αρνητικές αξίες.

Αγορές

Για τις αγορές άρθρου 39α θα παράγονται δύο εγγραφές:

• Μια εγγραφή για το παραστατικό, με την αξία που υπάρχει σε αυτό χωρίς ΦΠΑ

20.00.ΧΧΧ Αγορές εμπορευμάτων άρθρου 39^α

Χρήστης: Δημιουργία ταυτόσημων τύπων κίνησης με:

ΑΑΠ – Αγορές από μη υποκείμενους (θέση 92)

ΕΑΑ – Επιστροφές αγορών από μη υποκείμενους (θέση 142)

και

• Μια εγγραφή με την καθαρή αξία της αγοράς (όπως στο παραστατικό) και την αντίστοιχη αξία ΦΠΑ που θα είχε η κίνηση εάν δεν υπαγόταν στο άρθρο 39^α, σε διαφορετικό λογαριασμό από την προηγούμενη εγγραφή.

20.39.ΧΧ Πλασματική αξία αγορών άρθρου 39^α (καθαρή αξία και αξία ΦΠΑ).

Χρήστης: Δημιουργία ταυτόσημων τύπων κίνησης με:

ΑΑΛ – Αγορές από απαλ/σόμενους άρθρου 32 (θέση 93)

ΕΑΛ – Επιστροφές αγορών από απαλ/σόμενους άρθρου 32 (θέση 143)

Οι γραμμές πρέπει να έχουν 24% ή 17% ΦΠΑ.

Αλλαγές σε μεταβλητές ΦΠΑ

Για τις πωλήσεις δεν χρειάζεται να κάνουμε αλλαγές στις μεταβλητές ΦΠΑ.

Για τις αγορές πρέπει να εντάξουμε στις μεταβλητές ΦΠΑ τους τύπους κίνησης που προτείνουμε.