Defacto /Γενική & Αναλυτική Λογιστική (DL) - Έκδοση 3.85 - Βελτιώσεις

Περιοδική Δήλωση ΦΠΑ

Στην παρούσα έκδοση της εφαρμογής DeFacto / Γενική & Αναλυτική Λογιστική έγιναν αλλαγές ώστε :

  • να αποτυπωθούν οι κινήσεις σχετικά με τις διατάξεις του 39α της ΠΟΛ.1134/2017
  • να απεικονιστεί η αξία του περιβαλλοντικού τέλους στην αξία πωλήσεων

 

Αποτύπωση των κινήσεων σχετικά με τις διατάξεις Φ.Π.Α. (ΠΟΛ.1134/2017) – εφαρμογή του 39α

Ανατρέξτε στη σελίδα Χειρισμός Πωλήσεων/ Αγορών βάσει Αρ.39Α για περισσότερες πληροφορίες

Παραμετροποίηση ΦΠΑ

Για την ορθή απεικόνιση των εγγραφών στη δήλωση ΦΠΑ πρέπει να παραμετροποιηθούν κατάλληλα οι λογαριασμοί που θα κινηθούν :

Πωλήσεις & Αγορές ειδών βάσει άρθρου 39Α

Λογαριασμός Χαρακτηρισμός Κατηγορία Φ.Π.Α. Παράμετροι Φ.Π.Α.
Πωλήσεις ειδών βάσει άρθρου 39Α Έσοδα 24% ή 17% 39Α
Αγορές ειδών βάσει άρθρου 39Α Αγορές/Αποθέματα 24% ή 17% 39Α
ΦΠΑ αγορών ειδών βάσει άρθρου 39Α (Πλασματική αξία) ΦΠΑ εξόδων 0% Καμιά επιλογή 
ΦΠΑ πράξεων λήπτη (Πλασματική αξία - Αντίθετος)  Παθητικού 0% Καμιά επιλογή

 

Οι αξίες πωλήσεων και αγορών των ειδών του άρθρου 39α, εμφανίζονται στην περιοδική δήλωση ΦΠΑ στις παρακάτω θέσεις:

Εκροές

  • 303 – Εκροές και πράξεις λήπτη στο 24%
  • 333 – ΦΠΑ Εκροών 24% ή
  • 306 – Εκροές και πράξεις λήπτη στο 17%
  • 336 – ΦΠΑ Εκροών 17%

Εισροές

  • 366 – Λοιπές πράξεις λήπτη
  • 386 – ΦΠΑ Λοιπών Πράξεων λήπτη

 

Απεικόνιση της αξίας του Περιβαλλοντικού τέλους στις πωλήσεις

Για την απεικόνιση του περιβαλλοντικού τέλους στη Δήλωση ΦΠΑ πρέπει να γίνουν τα παρακάτω βήματα παραμετροποίησης:

Λογαριασμός Χαρακτηρισμός Κατηγορία Φ.Π.Α. Παράμετροι Φ.Π.Α.
Περιβαλλοντικό τέλος σακούλας Ειδικός φόρος 24% ή 17% Καμιά επιλογή

 

Η αξία του περιβαλλοντικού τέλους περιλαμβάνεται στην αξία πωλήσεων των θέσεων:

  • 303 – Εκροές και πράξεις λήπτη στο 24%
  • 333 – ΦΠΑ Εκροών 24% ή
  • 306 – Εκροές και πράξεις λήπτη στο 17%
  • 336 – ΦΠΑ Εκροών 17%

 

Υπενθύμιση Οδηγιών

Για να λάβετε σωστά την εκτύπωση της Περιοδικής Δήλωσης ΦΠΑ σας υπενθυμίζουμε τις σχετικές οδηγίες :

Υπολογισμός Φ.Π.Α.

Μεταβείτε στην επιλογή Εργασίες -> Εργασίες Φ.Π.Α. -> “Προετοιμασία Φ.Π.Α.” και ζητήστε τον υπολογισμό των περιοδικών δηλώσεων του Φ.Π.Α. από την αρχή της χρήσης μέχρι σήμερα, απαντώντας “ΝΑΙ” στην ερώτηση “Υπολογισμός τιμών”.

Μπορείτε επίσης να προχωρήσετε σε μαζική εκτύπωση δηλώσεων Φ.Π.Α. μέσω της επιλογής Εργασίες -> Εργασίες Φ.Π.Α. -> “Φ.Π.Α. για πολλές εταιρίες” με παραμέτρους ανά εταιρία.

Σε περίπτωση που έχετε μηνιαίες εγγραφές κλεισίματος των λογαριασμών Φ.Π.Α., εκμεταλλευτείτε τη δυνατότητα της εφαρμογής κάνοντας χρήση του πεδίου “Συμπεριφορά στο Φ.Π.Α.”, όπως περιγράφεται παρακάτω, δηλώνοντας στο αντίστοιχο πεδίο, για αυτές τις εγγραφές την τιμή = 2.

Στη συνέχεια προχωρήστε σε επανυπολογισμό για όλες τις προηγούμενες περιόδους βάσει κινήσεων.

  • Τρόπος διαχείρισης του πεδίου “Συμπεριφορά στο Φ.Π.Α” : Το πεδίο αυτό παρέχει τη δυνατότητα συνυπολογισμού ή όχι στις δηλώσεις Φ.Π.Α. των εγγραφών. Το πεδίο αυτό μπορεί να φέρει τις τιμές : 1 = ΝΑΙ δηλαδή οι εγγραφές υπολογίζονται στο Φ.Π.Α. και 2 = ΟΧΙ δηλαδή οι εγγραφές δεν υπολογίζονται στο Φ.Π.Α.. Η εφαρμογή θεωρεί δεδομένο ότι όλες οι εγγραφές της χρήσης που έχουν καταχωριστεί σε όλα τα ημερολόγια πλην του ημερολογίου με τύπο “Κλεισίματος/απογραφής” συμμετέχουν στο Φ.Π.Α., χαρακτηρίζοντάς τες στο πεδίο “Συμπεριφορά στο Φ.Π.Α. με την τιμή = 1 (ΝΑΙ). Οι εγγραφές που έχουν γίνει σε ημερολόγια με τύπο “Κλεισίματος / απογραφής” φέρουν αυτόματα από την εφαρμογή στο πεδίο “Συμπεριφορά στο Φ.Π.Α. την τιμή = 2 (OXI).
  • Αλλαγή της τιμής του πεδίου “Συμπεριφορά στο Φ.Π.Α.” : Η προτεινόμενη τιμή μπορεί να αλλαχθεί μέσω της διαδικασίας των Μαζικών μεταβολών των άρθρων .

Αρχείο Δηλώσεων Φ.Π.Α.

Μέσω της εργασίας Εργασίες -> Εργασίες Φ.Π.Α. -> “Περιοδική εκκαθάριση”, μεταξύ άλλων, παρέχεται η δυνατότητα δημιουργίας και εξαγωγής του αρχείου Δήλωσης Φ.Π.Α., με το οποίο στη συνέχεια πρέπει να γίνει ενημέρωση της εφαρμογής “Singular Accountant Δήλωση Φ.Π.Α.“.

Η δημιουργία του αρχείου πραγματοποιείται με τη νέα επιλογή “Αρχείο ΦΠΑ Acc” στο κριτήριο “Επιλογή εντύπου” στη σελίδα της οθόνης κριτηρίων της Περιοδικής Δήλωσης ΦΠΑ.

Προκειμένου να εξαχθεί και να αποθηκευτεί το αρχείο των υπολογισμένων δηλώσεων, θα πρέπει ως περιφερειακό να επιλεγεί Αρχείο Ascii και να δοθεί το επιθυμητό όνομα αρχείου.

Το αρχείο θα δημιουργηθεί στην περιοχή cl\data και το πρώτο τμήμα του ονόματος αρχείου που θα δηλώσετε πρέπει να είναι μικρότερο των 8 χαρακτήρων, ενώ ως προέκταση προτείνεται το *.tax

 

Λοιπές βελτιώσεις

Στην περίπτωση που ενημερώνετε και τα φορολογικά ποσά στα άρθρα, κατά το κλείσιμο του άρθρου, αν προκύπτει φορολογικό υπόλοιπο, διαφορετικό του μηδενός, το μήνυμα που εμφανίζεται δεν είναι πλέον απαγορευτικό.