Τύπος εγγραφών εσόδων-εξόδων
Χρήση εγγραφών εσόδων/εξόδων ως εισπράξεις/πληρωμές ειδικού καθεστώτος
Στα πλαίσια εφαρμογής των διατάξεων του ειδικού καθεστώτος ΦΠΑ (άρθρο 39β) παρέχεται η δυνατότητα οι εγγραφές εσόδων-εξόδων να χρησιμοποιηθούν ως εισπράξεις-πληρωμές ειδικού καθεστώτος καταβολής Φ.Π.Α. . Για το λόγο αυτό θα πρέπει να παραμετροποιήσετε κατάλληλα τον “Τύπο εγγραφών εσόδων - εξόδων” ενεργοποιώντας υποχρεωτικά το πεδίο "Χρήση σε εισπράξεις/πληρωμές ειδικού καθεστώτος" .
Επίσης αν ο τύπος της εγγραφής αφορά σε “έσοδα” θα πρέπει να δημιουργήσετε ένα τύπο εγγραφής για εισπράξεις ειδικού καθεστώτος, με Τύπο κίνησης λογ/σμού συναλλασσομένου “Πίστωση Πελατών/Χρεωστών από Είσπραξη Μετρητών”, ενώ αν ο τύπος εγγραφής αφορά σε “έξοδα” θα δημιουργήσετε ένα τύπο εγγραφής για πληρωμές ειδικού καθεστώτος με Τύπο κίνησης λογαριασμού συναλλασσομένου “Χρέωση Προμηθευτών/Πιστωτών από πληρωμή μετρητών”.
Επιπλέον, για την ορθή ενημέρωση της υποβολής φορολογικών στοιχείων (ΜΥΦ) οι τύποι εγγραφών εσόδων – εξόδων, που χρησιμοποιούνται σαν εισπράξεις/ πληρωμές ειδικού καθεστώτος δεν θα πρέπει να ενημερώνουν την υποβολή φορολογικών στοιχείων. Κατά συνέπεια ο δηλωμένος “Τύπος Συναλλαγής” πρέπει να είναι “Εκτός Υποβολής”.
Για αναλυτικές οδηγίες συμβουλευτείτε το σχετικό εγχειρίδιο χρήσης
Σήμανση κινήσεων στις Εγγραφές Εσόδων/ Εξόδων
Στο ευρετήριο των εγγραφών εσόδων - εξόδων δίνεται πλέον η δυνατότητα της επιλεκτικής σήμανσης (απόκρυψης ή εμφάνισης) των κινήσεων, των οποίων ο τύπος τους έχει λάβει κατάλληλη παραμετροποίηση (τσεκ στο πεδίο “χρήση σε εισπράξεις/πληρωμές ειδικού καθεστώτος” και “εκτός υποβολής” στον “τύπο συναλλαγής”). Η σήμανση κινήσεων εγγραφών εσόδων – εξόδων γίνεται διαθέσιμη αν κάνετε δεξί στο εσωτερικό του ευρετηρίου και επιλέξετε Ειδικό Καθεστώς Φ.Π.Α. Σήμανση κινήσεων Απόκρυψη ή Εμφάνιση .
Η Σήμανση κινήσεων εξυπηρετεί την περίπτωση που στις κινήσεις ειδικού καθεστώτος καταβολής ΦΠΑ πρέπει να μετέχει μέρος του ποσού της κίνησης είσπραξης/πληρωμής που θα αντιστοιχίζεται με το τιμολόγιο αγοράς /πώλησης .
Αν στη “σήμανση κινήσεων” επιλεγεί να γίνει “απόκρυψη” της κίνησης τότε η κίνηση αυτή δε λαμβάνετε υπόψη στις αντιστοιχίσεις του ειδικού καθεστώτος .
Αντίστροφη επιλογή της προηγούμενης είναι η “εμφάνιση”. Αν ζητήσετε την “εμφάνισή” μιας κίνησης, αυτή είναι διαθέσιμη προς αντιστοίχιση στις κινήσεις ειδικού καθεστώτος .
Καταστάσεις
Νέο κριτήριο στις Καταστάσεις Ειδικού Καθεστώτος ΦΠΑ
Στις καταστάσεις Ειδικού Καθεστώτος ΦΠΑ προστέθηκε το νέο κριτήριο Το διάστημα αφορά σε ημερομηνίες εισπράξεων. Αν επιλεγεί η εφαρμογή θα αναζητά με σκοπό να εντοπίσει εντός του δηλωμένου διαστήματος εισπράξεις (πελάτες) ή πληρωμές (προμηθευτές) .
