Εισαγωγή

Η ενότητα αυτή περιγράφει αναλυτικά τον τρόπο διαχείρισης της διαβίβασης παραλείψεων / αποκλίσεων στην πλατφόρμα myDATA για το έτος 2021, από τις επιχειρήσεις ως λήπτες παραστατικών. Τα δεδομένα που διαβιβάζονται αφορούν σε αντικριζόμενα παραστατικά ημεδαπής, ήτοι εξόδων τιμολόγησης λήπτη (δαπάνες επιχείρησης βάσει τιμολογίων που εκδίδονται από προμηθευτές της, ημεδαπές επιχειρήσεις) και εσόδων αυτοτιμολόγησης λήπτη (έσοδα επιχείρησης για τα οποία αυτοτιμολογείται ημεδαπή επιχείρηση πελάτης της). Η διαβίβαση παραλήψεων / αποκλίσεων διενεργείται είτε όταν υπάρχουν αποκλίσεις ως προς τη συνολική αξία προ ΦΠΑ των παραστατικών, είτε οι εκδότες τους δεν τα διαβίβασαν ως όφειλαν.

Οι Επιχειρήσεις ως λήπτες υποχρεούνται να διαβιβάσουν στην πλατφόρμα myDATA Α.Α.Δ.Ε.

Η επιχείρηση - λήπτης καλείται να συσχετίσει τα παραστατικά (π.χ. όσο αφορά στις αξίες) που έχει λάβει από τον εκάστοτε εκδότη με τις συστημικές συνόψεις (παραστατικά εφαρμογής). Αν υπάρξουν αποκλίσεις με αυτά που έχει διαβιβάσει ο λήπτης (αναντιστοιχίες μεταξύ των αξιών) προχωρά στη δημιουργία μιας κίνησης απόκλισης με τις δικές της αξίες τις οποίες αποστέλλει στην ΑΑΔΕ (π.χ. παραλαβή τιμολογίου αγοράς, συνολικής αξίας 1.200 € αντί των 1000 €, που έχει ενημερωθεί το σύστημα).

Επιπλέον η επιχείρηση – λήπτης καλείται να συγκρίνει τα παραστατικά που έχει παραλάβει από τον εκδότη τους με αυτά που έχει καταχωρισμένα στο σύστημα και αν εντοπίσει παράλειψη διαβίβασης, τότε δημιουργεί μια κίνηση παράλειψης και την αποστέλλει στην ΑΑΔΕ.

Ποια παραστατικά συμμετέχουν στη διαβίβαση

Οι Τύποι Παραστατικών μέσω των οποίων διαβιβάζονται δεδομένα παράλειψης και απόκλισης διαβίβασης, για χρεωστικές και πιστωτικές συναλλαγές τιμολόγησης και αυτοτιμολόγησης έτους 2021, είναι :

1η Περίπτωση – Παράλειψη Διαβίβασης

Τύποι Παραστατικών Α1 - διαβιβάζονται μόνο από τον Λήπτη:

• 1.1 - Τιμολόγιο Πώλησης_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 1.1 - Τιμολόγιο Πώλησης - Αυτοτιμολόγηση_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 1.6 - Τιμολόγιο Πώλησης / Συμπληρωματικό Παραστατικό_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 1.6 - Τιμολόγιο Πώλησης / Συμπληρωματικό Παραστατικό - Αυτοτιμολόγηση _Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 2.1 - Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 2.1 - Τιμολόγιο Παροχής Υπηρεσιών - Αυτοτιμολόγηση_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 2.4 - Τιμολόγιο Παροχής / Συμπληρωματικό Παραστατικό_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 2.4 - Τιμολόγιο Παροχής / Συμπληρωματικό Παραστατικό - Αυτοτιμολόγηση _Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 5.2 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Μη Συσχετιζόμενο_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 5.2 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Μη Συσχετιζόμενο - Αυτοτιμολόγηση_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 8.1 - Ενοίκια – Έσοδο_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]
• 8.2 - Eιδικό Στοιχείο – Απόδειξης Είσπραξης Φόρου Διαμονής_Παράλειψη Διαβίβασης [Λήπτης]

2η Περίπτωση - Απόκλιση Διαβίβασης

Τύποι Παραστατικών Α1 διαβιβάζονται μόνο από τον Λήπτη και μόνο για το έτος 2021:

Για χρεωστικές συναλλαγές:

• 1.1 - Τιμολόγιο Πώλησης_ Απόκλιση Διαβίβασης [Λήπτης]
• 1.1 - Τιμολόγιο Πώλησης - Αυτοτιμολόγηση_ Απόκλιση Διαβίβασης [Λήπτης]

Για πιστωτικές συναλλαγές:

• 5.2 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Μη Συσχετιζόμενο_ Απόκλιση Διαβίβασης [Λήπτης]
• 5.2 - Πιστωτικό Τιμολόγιο / Μη Συσχετιζόμενο_Αυτοτιμολόγηση_Απόκλιση Διαβίβασης [Λήπτης]

Λεπτομερής αναφορά γίνεται στην ενότητα Παράλειψη_Απόκλιση Διαβίβασης Δεδομένων myDATA_2021 της ΑΑΔΕ

Πώς διαβιβάζονται οι παραλήψεις και αποκλίσεις δεδομένων

Για το έτος 2021, τα δεδομένα παράλειψης και απόκλισης μπορούν να διαβιβαστούν συγκεντρωτικά ή αναλυτικά .

Ποιες εργασίες προηγούνται του ελέγχου αποκλίσεων - παραλείψεων διαβίβασης στην ΑΑΔΕ

Για να υλοποιηθούν οι διαβιβάσεις παραλήψεων και αποκλίσεων δεδομένων στη ψηφιακή πλατφόρμα της ΑΑΔΕ πρέπει :

• Να προηγηθεί υποχρεωτικά η εργασία “Λήψη συνόψεων” (από την ΑΑΔΕ) για τη λήψη όλων των συνόψεων των παραστατικών που έχουν εκδώσει τρίτοι για την εταιρία σας (από την οθόνη “myDataΣυνόψεις λήπτη” της Βασικής δομής| myData)

• Καλό είναι, να προηγηθεί αντιστοίχιση συνόψεων - αντιστοίχιση των παραστατικών που έχουν καταχωριστεί στην εφαρμογή με τις συνόψεις που έχει εκδοθεί από τρίτους (με ρόλο εκδότη) για την εταιρία σας
• Να ολοκληρωθεί από πλευράς επιχείρησης η υποβολή δεδομένων στην ΑΑΔΕώστε να αποφευχθούν τυχόν εκκρεμότητες, π.χ. να έχει γίνει αντιστοίχιση παραστατικών αλλά έχει ξεχαστεί η διαβίβασή τους

 

Λειτουργικότητα “Galaxy αποκλίσεις συνόψεων”

Η διαδικασία “Αποκλίσεις συνόψεων”, που θα περιγράψουμε, βοηθά πρωτίστως στον έλεγχο και εντοπισμό διαφορών μεταξύ των καταχωρισμένων παραστατικών και των δεδομένων που λαμβάνονται με τις συνόψεις από την ΑΑΔΕ, αλλά και εκτελεί συγκεντρωτική υποβολή των αποκλίσεων στην ΑΑΔΕ . Μπορείτε για παράδειγμα να συγκεντρώσετε σε μια κοινή οθόνη (σ’ αυτή των αποκλίσεων συνόψεων) όλα τα στοιχεία διαβίβασης, τις συνόψεις που έχουν καταχωριστεί στο σύστημα σας (συστημικές συνόψεις) και τις αντίστοιχες του προμηθευτή σας και να τις διαβιβάσετε ως μια απόκλιση στην ΑΑΔΕ .

Η διαδικασία βρίσκεται ενσωματωμένη στο μενού στο μενού της Βασικής δομής| my Data

Με την ενεργοποίηση της επιλογής, ανοίγει σχετική οθόνη, τα πεδία της οποίας λειτουργούν ως φίλτρα για τη συγκέντρωση (ανά ΑΦΜ εκδότη) α) συνόψεων που έχουν παραληφθεί από τον εκδότη (δεδομένα δηλαδή από την ΑΑΔΕ προς αντιστοίχιση) και β) συνόψεων (συστημικών) που δημιουργεί η εφαρμογή κατά την καταχώριση παραστατικών αγορών, τις οποίες δεν έχει αντιστοιχίσει με κάποιες από την ΑΑΔΕ .

Από την οθόνη αυτή μπορείτε να δηλώσετε :

• τη συμφωνία σας σχετικά με τις συνόψεις και τις αξίες που περιγράφουν
• τη διαφωνία σας – σε περιπτώσεις παράληψης διαβίβασης κάποιων συναλλαγών από τον εκδότη ή σε περιπτώσεις στοιχείων που διαβιβάστηκαν με απόκλιση

 

Εφαρμογή Φίλτρων

---

Καθορίστε τα φίλτρα βάσει των οποίων θα γίνει η συγκέντρωση συνόψεων :

• Επιλέξτε την “Εταιρία”
• Δηλώστε στο ημερομηνιακό φίλτρο “Ημερομηνία από – έως” όλο το έτος
• Επιλέξτε το “ΑΦΜ εκδότη”, αν θέλετε να ενεργοποιηθεί ο έλεγχος για συγκεκριμένο προμηθευτή. Αφήστε το πεδίο κενό στην αντίθετη περίπτωση

• Επιλέξτε στον Τύπο παραστατικού, ποιοι τύποι παραστατικών θα συμμετέχουν στη διαδικασία

• Προσδιορίστε το “Όριο απόκλισης ανά ΑΦΜ” : βάσει νομοθεσίας, οι εταιρίες είναι υπόχρεες διαβίβασης μόνο στις περιπτώσεις που η “απόκλιση” υπερβαίνει ανά ΑΦΜ αντισυμβαλλόμενου και σε επίπεδο έτους τα 100 €. Άρα στο πεδίο αυτό προσδιορίζετε ποια θα είναι η αξία της απόκλισης, σε επίπεδο καθαρής αξίας σύνοψης και πάνω από αυτή την αξία θα προσπαθήσει η εφαρμογή να εντοπίσει διαφορές στο ημερομηνιακό διάστημα ελέγχου. Για την εμφάνιση όλων, θέστε στο πεδίο την τιμή “0”.
• Αποκλίσεις ως : οι αποκλίσεις θα είναι από πλευράς λήπτη

 

Λίστα Δεδομένων

---

Μετά τη λήψη των δεδομένων η εφαρμογή εμφανίζει :

• συνόψεις οι οποίες δεν έχουν ακυρωθεί /απορριφθεί, συνόψεις που έχουν παραληφθεί από τον εκδότη (δηλαδή δεδομένα από την ΑΑΔΕ προς αντιστοίχιση)

και

• συνόψεις συστημικές τις οποίες δημιουργεί η εφαρμογή κατά την καταχώριση παραστατικού αγορών το οποίο δεν έχει αντιστοιχιστεί ακόμα

Σύμφωνα με το παράδειγμά μας στη Λίστα Δεδομένων μπορείτε με μια ματιά να διαπιστώσετε,

• πόσες συνόψεις έχουν παραληφθεί από τον εκδότη του παραστατικού και ποιας αξίας είναι αυτές, (παραμένουν μη αντιστοιχισμένες) π.χ. από τον εκδότη των παραστατικών (ΑΦΜ εκδότη: 297810647) η εταιρία έχει παραλάβει “3” συνόψεις (Εκδότη - Πλήθος) αξίας 1.799,04€ (Εκδότη -Αξία).
• πόσες συνόψεις έχει η επιχείρηση στη βάση της π.χ. η εταιρία έχει “3” συνόψεις (Λήπτη Πλήθος) αξίας 1.848,64€ (Λήπτη Αξία) οι οποίες δεν έχουν αντιστοιχιστεί και υπάρχει μια απόκλιση επί του συνόλου 49,60€, η οποία καταγράφεται στη στήλη “Αξία Απόκλισης”. Εκφράζει τη διαφορά της αξίας μεταξύ των συνόψεων που έχουν παραληφθεί με τις συνόψεις που είναι σε αναμονή στην εφαρμογή (εμπορικά και οικονομικά παραστατικά τα οποία δεν έχουν αντιστοιχιστεί με συνόψεις από προμηθευτές.

Υπενθύμιση : τα εμπορικά παραστατικά αγοράς/πώλησης ή οικονομικά, όταν ενεργοποιηθεί η διαδικασία myData, δημιουργεί κάποιες συνόψεις που έχουν “κατάσταση υποβολής” “Σύστημα” (συστημικές), οι οποίες περιμένουν να αντικατασταθούν από τις τελικές συνόψεις όταν ολοκληρωθεί η αντιστοίχιση . Τα σύνολα αυτών εμφανίζονται στις στήλες “Λήπτη - Προς αντιστοίχιση” και “Λήπτη – Αξία προς αντιστοίχιση”.

Πληροφορία

Η εφαρμογή απαιτεί ως προϋπόθεση την ενεργοποίηση της λειτουργικότητας mydata καθώς και τη λήψη των συνόψεων του προμηθευτή. Aν η επιχείρηση ΔΕΝ έχει δημιουργήσει για το έτος “2021” συστημικές συνόψεις, θα χρειαστεί να προχωρήσετε σε ελέγχους για να διασφαλίσετε την ορθότητα των στοιχείων (αξιών).

Η εφαρμογή σας δίνει, μέσω του επιλογέα στηλών  τη δυνατότητα να μεταφέρετε κάποιες πληροφορίες από την καρτέλα του προμηθευτή

όπως π.χ. τη συνολική χρέωση/πίστωση και τον τζίρο του προμηθευτή, πληροφορίες που ενδεχομένως βοηθήσουν στα υπό εξέταση στοιχεία .

Στη στήλη “Σε εκκρεμότητα” της λίστας δεδομένων εμφανίζεται ο συνολικός αριθμός όσων συνόψεων έχουν αντιστοιχιστεί αλλά δεν έχουν διαβιβαστεί. Έστω για παράδειγμα, ότι έχετε παραλάβει μια σύνοψη από τον εκδότη της σύνοψης (τον προμηθευτή) την οποία έχετε αντιστοιχίσει με ένα τιμολόγιο της εταιρίας, αλλά δεν την έχετε υποβάλλει στην πλατφόρμα mydata (αυτό σημαίνει ότι η σύνοψη παραμένει σε εκκρεμότητα μέχρι να διαβιβαστεί).

Πατώντας το σύμβολο του φακού   στο πεδίο “Ανάλυση”, το Σύστημα εμφανίζει αναλυτικά σε ξεχωριστό παράθυρο, στην “Ανάλυση Αποκλίσεων” τις συνόψεις (της προηγούμενης οθόνης “Αποκλίσεις συνόψεων”) ανά τύπο παραστατικού (π.χ. 1.1).

Τι πρέπει να κάνετε σε περίπτωση υποχρέωσης διαβίβασης αποκλίσεων

Η συνολική απόκλιση στο παράδειγμά μας είναι 49,60€, άρα σύμφωνα με όσα ορίζει ο νόμος δεν υπάρχει υποχρέωση διαβίβασης αφού η συνολική αξία προ Φ.Π.Α. δεν υπερβαίνει, τα εκατό (100) ευρώ.

 

Αν όμως έχετε υποχρέωση υποβολής αποκλίσεων μπορείτε μέσα από την ανάλυση αποκλίσεων αφού δείτε τις εγγραφές,

να τις επιλέξετε όλες (συμπληρώνοντας την κατάλληλη ένδειξη) και να δημιουργήσετε μια νέα εγγραφή σύνοψης για να την διαβιβάσετε ως απόκλιση στην ΑΑΔΕ. Η εγγραφή αυτή εκφράζεται από το άθροισμα των δεδομένων των 3 δικών σας συνόψεων (των συστημικών) και θα έχει ως σχετικές συνόψεις αυτές που λάβατε από την ΑΑΔΕ (που είναι προς συσχέτιση στο παραπάνω παράδειγμα).

 

Δημιουργία συγκεντρωτικής σύνοψης απόκλισης

Έστω λοιπόν ότι υπάρχουν συστημικές συνόψεις αξίας 1.848,64€ και έχουν παραληφθεί συνόψεις αξίας 1.799,04€ και υπάρχει υποχρέωση διαβίβασης απόκλισης στην ΑΑΔΕ,

Επιλέγοντας τις συστημικές και στη συνέχεια τις παραληφθείσες, και ενεργοποιώντας το πλήκτρο (στην πάνω αριστερή γωνία του παραθύρου), η εφαρμογή θα δημιουργήσει μια σύνοψη προς διαβίβαση τύπου1.1, με την επιθυμητή ημερομηνία, η οποία θα πάρει ένα επόμενο νούμερο (προέρχεται από τον μετρητή στα στοιχεία της εταιρίας και χρησιμοποιείται για τις περιπτώσεις των συγκεντρωτικών συνόψεων). Η σύνοψη θα έχει καθαρή αξία 1.490,84€, και πληρωτέο 1.848,64€.

Με άλλα λόγια, θα υποβληθεί στην ΑΑΔΕ σύνοψη 1.848,64€ λόγω απόκλισης από τις παραληφθείσες 1.799,0€.

Η παραληφθείσα θα λάβει “τύπο απόκλισης” Διαβίβαση με απόκλιση από το λήπτη.

Ενεργοποιώντας την / τις συνόψεις και πατώντας το πλήκτρο “Δημιουργία σύνοψης απόκλισης”

η εφαρμογή δημιουργεί μια συγκεντρωτική σύνοψη απόκλισης, προς αποστολή στην ΑΑΔΕ.

Ενεργοποιώντας το σύμβολο του φακού (δεξιά της συγκεντρωτικής σύνοψης), σας μεταφέρει

στην οθόνη της “Διαχείρισης Σύνοψης” για να δείτε τη σύνοψη που η διαδικασία παρήγαγε, η οποία έχει :

αθροίσει τις γραμμές των συνόψεων και τους χαρακτηρισμούς από τις system συνόψεις και θέσει στη σελίδα “Συσχετιζόμενα” ως συσχετιζόμενες τις συνόψεις με τις οποίες υπάρχει απόκλιση

Επιπλέον, έχει ενημερώσει το πεδίο “Τύπος απόκλισης“ με την πληροφορία ότι αυτή η διαβίβαση υλοποιείται λόγω απόκλισης από το λήπτη (Διαβίβ. Απόκλισης από Λήπτη)

Στη συνέχεια, ενεργοποιώντας την “Αποστολή σύνοψης” (από τις “Ενέργειες” της “Διαχείρισης Σύνοψης”),

εκτελείται η διαβίβαση απόκλισης στην ΑΑΔΕ

Με τον τερματισμό της διαδικασίας “δημιουργίας συγκεντρωτικής σύνοψης”, η εικόνα στην οθόνη “Ανάλυση αποκλίσεων” αλλάζει, εμφανίζονται λιγότερες αποκλίσεις .

 

Επιστρέφοντας και πάλι στην οθόνη των “Αποκλίσων συνόψεων” θα παρατηρήσετε ότι η αξία απόκλισης έχει πλέον μηδενισθεί.

Στο πεδίο “Δημιουργημένες αποκλίσεις” φαίνεται ότι έχουν δημιουργηθεί αποκλίσεις αξίας -1.799,04€ που είναι η σύνοψη που διαβιβάστηκε μείον την αξία της συσχετισμένης σύνοψης που είχε παραλάβει η επιχείρηση.

Στο πεδίο “Προς αντιστοίχιση Λήπτη” φαίνεται ότι δεν υπάρχουν πλέον συνόψεις προς αντιστοίχιση μιας και η παραπάνω διαδικασία τις τακτοποίησε.

 

Πρόσθετες ευκολίες στην οθόνη “Ανάλυση Αποκλίσεων”

Με την επιλογή του πεδίου “Εμφάνιση όλων” μπορείτε να εμφανίσετε όλες οι συνόψεις και αυτές που έχουν διαβιβαστεί, (τις συνόψεις δηλαδή που δεν κρατούνται σε εκκρεμότητα) .

 

Αποεπιλέγοντας το πεδίο “Εμφάνιση όλων” θα εμφανιστούν μόνο όσες συνόψεις παρουσιάζουν πρόβλημα (συστημικές ή προς αντιστοίχιση και δεν έχουν υποβληθεί).

 

Δημιουργία μία - προς - μία σύνοψης απόκλισης

Η διαδικασία που περιγράψαμε μόλις παραπάνω αφορούσε στη συγκέντρωση σε μια σύνοψη όλων των αποκλίσεων διαβιβάζοντάς την στην ΑΑΔΕ .

Εκτός της συγκεντρωτικής υποβολής των αποκλίσεων μπορείτε να προχωρήσετε σε απόκλιση για μία προς μία σύνοψη.

Ενέργειες στη Διαχείριση μιας σύνοψης

 

Διαβίβαση απόκλισης από το λήπτη

---

Αν υπάρχει απόκλιση μεταξύ των αξιών μιας σύνοψης (συστημικής) με την αντίστοιχη που παραλήφθηκε από την ΑΑΔΕ, τότε σε επίπεδο σύνοψης τα βήματα είναι πρώτα να διενεργηθεί “Απόκλιση” στη σύνοψη που παραλείφθηκε και αμέσως μετά να διαβιβασθεί ως “Απόκλιση” από τον λήπτη η συστημική σύνοψη.

Αναλυτικά οι ενέργειες:

Έστω ότι έχει καταχωριστεί στο Σύστημα ένα τιμολόγιο αγοράς μη ισόποσης αξίας με την παραληφθείσα σύνοψη

Αυτό έχει δημιουργήσει μια σύνοψη αξίας 3.968,00€

Η παραληφθείσα σύνοψη είναι αξίας 3.720,00€ και η σύνοψη που έχει δημιουργήσει το τιμολόγιο αγοράς είναι αξίας 3.968,00€ (υπάρχει ασυμφωνία μεταξύ παραληφθείσας και συστημικής) .

Επιλέγοντας τη ληφθείσα σύνοψη και την ενέργεια “Απόκλιση” συναλλαγής (από τις “Ενέργειες” myData) εμφανίζεται μήνυμα ότι “η επιλεγμένη σύνοψη θα σταλεί ως Απόκλιση”, απαντώντας θετικά, αποστέλλεται στην ΑΑΔΕ μια πληροφορία ότι η σύνοψη αυτή έχει διαβιβαστεί με απόκλιση (Κατάσταση υποβολής : Διαβίβαση απόκλισης από τον λήπτη.

Στη συνέχεια η επιχείρηση - λήπτης διαβιβάζει στην ΑΑΔΕ τη δική της σύνοψη με την ένδειξη απόκλιση από τον λήπτη, βάζοντας ως συσχετιζόμενη τη σύνοψη για την οποία έχει δηλώσει απόκλιση.

 

Πώς

Επιλέξτε “Διαβίβαση απόκλισης από το λήπτη” (από τις “Ενέργειες” της “Διαχείρισης Σύνοψης”)

Δηλώστε στο πεδίο “Τύπος παραστατικού” το παραστατικό διαβίβασης 1.1 και στο πεδίο “Σύνοψη” τη σύνοψη που παρουσιάζει πρόβλημα

Στη λίστα “myData Συνόψεις λήπτη” με όλες τις συνόψεις που έχουν χαρακτηριστεί ως απόκλιση, επιλέξτε την ενδεδειγμένη για να την εμφανίσετε στην οθόνη “Διαβιβ. Απόκλισης από το Λήπτη” (Ενέργειες | Διαβίβαση απόκλισης από Λήπτη)

Πατήστε “Αποδοχή”

Εκτελώντας διαβίβαση απόκλισης από το λήπτη η συστημική σύνοψη, τροποποιείται κατάλληλα ώστε να διαβιβαστεί με παραστατικό διαβίβασης 1.1,

με την πληροφορία “Διαβίβ. απόκλισης από το λήπτη” (στο πεδίο “Τύπος απόκλισης”) και με σχετιζόμενη σύνοψη τη συγκεκριμένη (την οποία θεωρήσαμε ότι υπάρχει απόκλιση).

Πατήστε “Ενέργειες” και από εκεί Αποστολή Σύνοψης

Η σύνοψη διαβιβάστηκε στην ΑΑΔΕ ως διαβίβαση απόκλισης από το λήπτη

 

Διαβίβαση παράλειψης από Λήπτη

---

Όταν η επιχείρηση ως λήπτης κρατάει στα χέρια της ένα παραστατικό αγοράς για το οποίο δεν έχει αντίστοιχη εγγραφή από την ΑΑΔΕ, τότε μπορεί να το διαβιβάσει η ίδια με χαρακτηρισμό “Διαβίβαση παράλειψης από Λήπτη”.

Έστω ότι καταχωρίζετε ένα τιμολόγιο αγοράς

με τύπο (ο οποίος έχει όλη την επιβαλλόμενη από την ΑΑΔΕ παραμετροποίηση)

Η εφαρμογή κατά τα γνωστά δημιουργεί μια συστημική σύνοψη, η οποία δεν μπορεί να αντιστοιχιστεί – γιατί ΔΕΝ βρέθηκε, κατά τη λήψη των συνόψεων, η παραληφθείσα σύνοψη.

Αυτή τη σύνοψη, μπορείτε μέσα από την οθόνη των αποκλίσεων (είτε από το παραστατικό είτε από τη λίστα συνόψεων) να την εμφανίσετε στην οθόνη σας,

και να ζητήσετε να γίνει “Διαβίβαση παράλειψης από Λήπτη” εκτελώντας τη σχετική ενέργεια από τις “Ενέργειες” της “Διαχείρισης Συνόψεων”

Η σύνοψη θα διαβιβαστεί με “Εκδότη” την εταιρία, προμηθευτή και “Αντισυμβαλλόμενο” την επιχείρηση λήπτη και θα έχει την ένδειξη “Διαβίβαση παράλειψης από το λήπτη” (στο πεδίο Τύπος απόκλισης)

Με “Αποστολή σύνοψης” η σύνοψη αποστέλλεται στην ΑΑΔΕ

Απόρριψη

---

Η επιχείρηση ως λήπτης μπορεί να χαρακτηρίσει μια σύνοψη που έχει παραλάβει από τον εκδότη ως απορριφθείσα (π.χ. δεν έχει παραλάβει το τιμολόγιο άρα γίνεται απόρριψη της συναλλαγής).

Κατ’ αντιστοιχία με την απόκλιση, επιλέγοντας “Απόρριψη” (από τις Ενέργειες myData)

εμφανίζεται μήνυμα ότι “η επιλεγμένη σύνοψη θα απορριφθεί”, απαντώντας “Ναι”

αποστέλλεται στην ΑΑΔΕ μια πληροφορία ότι η σύνοψη αυτή έχει διαβιβαστεί ως απορριφθείσα (Κατάσταση υποβολής).