Ηλεκτρονικά παραστατικά διακίνησης (Α’ Φάση)

Εισαγωγή

Σύμφωνα με την α.1123/2024 της ΑΑΔΕ, πλήθος επιχειρήσεων έχουν την υποχρέωση ψηφιακής παρακολούθησης διακίνησης αγαθών από την 1^η Δεκεμβρίου 2024.

Η διαδικασία ψηφιακής παρακολούθησης διακίνησης αγαθών, διακρίνεται σε δύο φάσεις. Η εφαρμογή υλοποιεί την Α’ Φάση, στην οποία περιλαμβάνονται :

• Η έκδοση παραστατικών
• Η διαβίβαση δεδομένων στο myDATA και ενημέρωση του Λήπτη είτε μέσω υποβολής στα “Ηλεκτρονικά Βιβλία” είτε μέσω υποβολής στον “Πάροχο ηλεκτρονικής τιμολόγησης Epsilon Digital”

Παραμετροποίηση

Για την ενεργοποίηση της Ψηφιακής διακίνησης θα πρέπει να παραμετροποιήσετε κατάλληλα τους σχετικούς πίνακες και οντότητες της εφαρμογής.

Μονάδες μέτρησης

Για συναλλαγές που αφορούν σε διακινήσεις χρειάζεται να γίνει ανάλυση των ειδών που συμμετέχουν στη συναλλαγή ανά μονάδα μέτρησης. Στον πίνακα των μονάδων μέτρησης, στη στήλη “Κωδικός Ηλ. Βιβλίων” αντιστοιχίστε τις μονάδες μέτρησης “myData” με τις μονάδες μέτρησης της “Εφαρμογής” .

ΣΗΜΕΙΩΣΗ

Η Κύρια Μονάδα Μέτρησης του είδους που κινείται στη γραμμή του παραστατικού πρέπει να έχει πάντα κωδικό που υποστηρίζει η ΑΑΔΕ .

Είδος

Στη “Σελίδα 1” των στοιχείων του είδους, συμπληρώστε (προαιρετικά) τον “Κωδικό Taric”, αν θέλετε να αποσταλεί η πληροφορία του συγκεκριμένου κωδικού στον “Πάροχο” ή στα “Ηλεκτρονικά Βιβλία”.

Τύποι παραστατικών διακίνησης

Στο Παράρτημα της α.1123/2024 ορίζονται οι τύποι παραστατικών myData που διαλαμβάνονται της υποχρέωσης για αποστολή των επιπρόσθετων στοιχείων (εφόσον μέσω αυτών διενεργείται διακίνηση). Η εφαρμογή δεν απαγορεύει την παραμετροποίηση και άλλων τύπων παραστατικών ή την μη παραμετροποίησή τους. 

Για όσα παραστατικά πωλήσεων συμμετέχουν στη διακίνηση και έχουν τύπους παραστατικών αυτούς που έχουν οριστεί στην Α’ Φάση,

Τύποι παραστατικών		Φάση Α’
1.1	Τιμολόγιο Πώλησης_Διακίνηση Αγαθών
1.2	Τιμολόγιο Πώλησης/Ενδοκοινοτικές Παραδόσεις_Διακίνηση Αγαθών
1.3	Τιμολόγιο Πώλησης/Παραδόσεις Τρίτων Χωρών_Διακίνηση Αγαθών
5.2	Πιστωτικό Τιμολόγιο_Διακίνηση Αγαθών
11.1	ΑΛΠ (Απόδειξη Λιανικής Πώλησης)_Διακίνηση Αγαθών
11.4	Πιστωτικό Στοιχείο Λιανικής_Διακίνηση Αγαθών

ενεργήστε ως ακολούθως :

• Καθορίστε στις “Ρυθμίσεις Ηλεκτρονικών Βιβλίων” της σελίδας “Λογιστική” των παραμέτρων 1/2 ως Κωδικό Ηλ. Βιβλίων, τον ενδεδειγμένο τύπο έστω π.χ. τον “11.1 ΑΛΠ (Απόδειξη Λιανικής Πώλησης)”
• Τσεκάρετε τη ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης” (στις Παραμέτρους 1/2 |Επιλογές 1/2)

• Συμπληρώστε στη σελίδα “Στοιχεία διακίνησης”, η οποία ενεργοποιείται με την επιλογή της ρύθμισης “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης”, τα στοιχεία διακίνησης των ειδών :
  • Επιλογές ημερομηνίας/ώρας αποστολής (ημερομηνία και ώρα που θα ξεκινήσει η αποστολή)
  • Επιλογές οχημάτων μεταφοράς (ο αριθμός πινακίδας του μεταφορικού μέσου που θα συμμετέχει στη διακίνηση)
  • Επιλογές χρόνου ολοκλήρωσης παράδοσης (ο χρόνος που χρειάζεται για την παράδοση)
  • Επιλογές διεύθυνσης παράδοσης (ορισμός της διεύθυνσης του εκδότη-εταιρίας ή επιλογή μιας από τις προτεινόμενες διευθύνσεις του πελάτη)
• Σημείωση : Η συμπλήρωση των παραπάνω πεδίων είναι εντελώς προαιρετική.
  • Επιλογές σκοπού διακίνησης : συμπληρώστε υποχρεωτικά το σκοπό της διακίνησης (π.χ. πώληση). Αν επιλεγούν περισσότεροι του ενός (π.χ. πώληση, δειγματισμός, έκθεση κ.λπ.), κατά την καταχώριση του παραστατικού διακίνησης προτείνεται ο πρώτος στη σειρά (π.χ. Πώληση), αλλά υπάρχει η δυνατότητα να επιλέξετε όποιον θέλετε από τους προτεινόμενους στη λίστα.
• Σημείωση : Εντούτοις αν ΔΕΝ εκχωρηθεί κανένας σκοπός διακίνησης στο σημείο αυτό, η πληροφορία του σκοπού διακίνησης θα προκύψει από το “Σκοπό εμπορίας”(στη σελίδα “Ρυθμίσεις Ηλεκτρονικών βιβλίων”).

• Επιλέξτε στις “Ρυθμίσεις Ηλεκτρονικών βιβλίων” της σελίδας “Λογιστική” των παραμέτρων 1/2 ως “Κανάλι υποβολής” :
  • τον Πάροχο Ηλεκτρονικής τιμολόγησης (αν η διαβίβαση των ηλεκτρονικών παραστατικών διακίνησης στο myDATA γίνεται μέσω υποβολής στον “Πάροχο ηλεκτρονικής ή  τιμολόγησης Epsilon Digital”)
  • τα Ηλεκτρονικά βιβλία (αν η διαβίβαση των ηλεκτρονικών παραστατικών διακίνησης στο myDATA γίνεται μέσω υποβολής στα “Ηλεκτρονικά βιβλία”)

Δελτίο Αποστολής – Διακίνησης

Στην Παραμετροποίηση των τύπων παραστατικών, επιλέξτε “Δελτίο Αποστολής” και

• Καθορίστε στις “Ρυθμίσεις Ηλεκτρονικών Βιβλίων” (Παράμετροι 1/2 |Λογιστική) ως Κωδικό Ηλ. Βιβλίων, τον τύπο “9.3” – Παραστατικό Διακίνησης
• Επιλέξτε το “Κανάλι υποβολής” :
  • τον Πάροχο Ηλεκτρονικής τιμολόγησης ή
  • τα Ηλεκτρονικά βιβλία

• Τσεκάρετε τη ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης” (Παράμετροι 1/2 |Επιλογές 1/2)
• Συμπληρώστε τα “Στοιχεία διακίνησης” (Παράμετροι 1/2 |Στοιχεία διακίνησης) :
  • Επιλογές ημ/νίας αποστολής
  • Επιλογές ώρας αποστολής
  • Επιλογές οχημάτων μεταφοράς
  • Επιλογές χρόνου ολοκλήρωσης παράδοσης
  • Επιλογές διεύθυνσης παράδοσης
  • Επιλογές σκοπού διακίνησης

Δελτίο αποστολής προς προμηθευτή

Στην Παραμετροποίηση των τύπων παραστατικών, επιλέξτε “Δελτίο αποστολής προς προμηθευτή” και δηλώστε ως Κωδικό Ηλ. Βιβλίων, τον τύπο “9.3” – Παραστατικό Διακίνησης .

Συνεχίστε συμπληρώνοντας την ίδια παραμετροποίηση που αναπτύχθηκε παραπάνω στο “Δελτίο αποστολής – διακίνησης” (αφορά σε ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης, τα στοιχεία διακίνησης – ημερομηνία, σκοπός διακίνησης, το κανάλι υποβολής των παραστατικών διακίνησης).

Παραστατικό αποθήκης

Καθορίστε αντίστοιχες ρυθμίσεις και στους “τύπους παραστατικών αποθήκης” για “Ενδοδιακίνηση”.

Οι υποβολές των προαναφερόμενων παραστατικών διακίνησης τόσο στα “Ηλεκτρονικά Βιβλία” όσο και στον “Πάροχο” απαιτούν κοινή παραμετροποίηση και για τα δύο κανάλια υποβολής. Ωστόσο, υπάρχουν δύο ενημερώσεις κατά την παραμετροποίηση που πρέπει οπωσδήποτε να κάνετε :

• Nα επιλέξετε το “Κανάλι υποβολής”
• Να ενεργοποιήσετε τη ρύθμιση “eBooks online εκτύπωση QRCode” (για την απευθείας μεταβίβαση του παραστατικού στα e-books, επιστροφή των στοιχείων σήμανσης στο Retail και εκτύπωση από το Retail του παραστατικού με τα στοιχεία σήμανσης UID, MARK και τον κωδικό QR) .

Παραδείγματα Έκδοσης ηλεκτρονικών παρ/κών διακίνησης

Η ενεργοποίηση της ψηφιακής διακίνησης σε ένα παραστατικό διακίνησης (π.χ. απόδειξη λιανικής, δελτίο αποστολής, δελτίο αποστολής – τιμολόγιο πώλησης), υποβάλει στα Ηλεκτρονικά Βιβλία ή στον Πάροχο (σύμφωνα με την παραμετροποίηση στο Κανάλι Υποβολής) παραστατικά με αναλυτικές γραμμές με περιεχόμενο τα είδη διακίνησης, τις περιγραφές ειδών, τις ποσότητες, μονάδες μέτρησης και τις αξίες αυτών καθώς και άλλες πληροφορίες που συμπληρώνονται στο παραστατικό και αφορούν στη διεύθυνση φόρτωσης και αποστολής των αγαθών, στο σκοπό διακίνησης κ.ά. .

Έκδοση παραστατικού διακίνησης

1^ο παράδειγμα – έκδοση Απόδειξης Λιανικής Πώλησης και υποβολή στον Πάροχο  

•  Προχωρήστε σε καταχώριση απόδειξης λιανικής πώλησης
• Επιλέξτε τον τύπο παραστατικού, ο οποίος έχει παραμετροποιηθεί κατάλληλα, (έχει δηλωθεί Κωδικός Ηλ. Βιβλίων ο “11.1 ΑΛΠ (Απόδειξη Λιανικής Πώλησης)” και έχει ενεργοποιηθεί η ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης”, έχουν συμπληρωθεί τα στοιχεία διακίνησης, το κανάλι υποβολής - πάροχος κ.λπ.)
• Επιλέξτε τον πελάτη και τα είδη του παραστατικού με τις ποσότητες και αξίες τους και τα στοιχεία διακίνησής τους
• Πατήστε αποθήκευση και εκτύπωση για την υποβολή στον Πάροχο

Με την πληρωμή του παραστατικού, η εφαρμογή διενεργεί αυτόματο έλεγχο των στοιχείων του παραστατικού Ηλεκτρονικής διακίνησης και αν διαπιστώσει στοιχεία τα οποία είτε έχουν καταχωριστεί λανθασμένα είτε έχουν παραληφθεί, εμφανίζει τον πίνακα “Έλεγχος Παραστατικού Ηλεκτρονικής διακίνησης” χρωματίζοντας την περιοχή με τις λανθασμένες καταχωρίσεις ή τις παραλείψεις .

Σε περίπτωση για παράδειγμα μη συμπλήρωσης του κωδικού εγκατάστασης η εφαρμογή απεικονίζει το ασυμπλήρωτο πεδίο χρωματικά.

Για να το συμπληρώσετε πατήστε στο εικονίδιο και στη σχετική οθόνη, των “Δεδομένων Πελάτη”, που καλεί η εφαρμογή, πληκτρολογήστε την τιμή του κωδικού και αποδεχθείτε με “Αποθήκευση” την αλλαγή .

Η εφαρμογή μεταφέρει απευθείας την τιμή του κωδικού στο αντίστοιχο πεδίο της οθόνης “Έλεγχος Παραστατικού Ηλεκτρονικής διακίνησης”.

Με τη χρήση του εικονιδίου μπορείτε επίσης να εισάγετε κάποιο από τα πεδία (που έχει μείνει ασυμπλήρωτο ή έχει καταχωριστεί λάθος) στις “Γραμμές Συναλλαγής” της οθόνης του Ελέγχου Παραστατικού Ηλεκτρονικής διακίνησης .

Επιπλέον υπάρχει η δυνατότητα,

Ο έλεγχος Παραστατικού Ηλεκτρονικής διακίνησης να γίνει και με δική σας πρωτοβουλία, πριν το κλείσιμο της συναλλαγής.

Ενεργοποιώντας το action “Έλεγχος στοιχείων παρ/κού Ηλεκτρονικής διακίνησης”

ανοίγει η οθόνη του ελέγχου στην οποία μπορείτε να επέμβετε και να τροποποιήσετε τα ήδη καταχωρισμένα στοιχεία της (π.χ. διεύθυνση παράδοσης).

Σημείωση : Τα στοιχεία εκδότη αντλούνται από το τερματικό.

Με την εκτύπωση του παραστατικού, το παραστατικό διακίνησης τύπου “11.1”, που υποβάλλεται επιτυχώς στον Πάροχο, εμφανίζει στις γραμμές του τα είδη με την περιγραφή τους, τη μονάδα μέτρησης, τις ποσότητες και τις αξίες τους.

2^ο παράδειγμα – έκδοση δελτίου αποστολής – τιμολογίου πώλησης και υποβολή στα Ηλεκτρονικά Βιβλία

• Επιλέξτε τύπο παραστατικού κατάλληλα παραμετροποιημένο, στον οποίο :
  • έχει επιλεγεί ως “Κωδικός Ηλ. Βιβλίων” ο “1.1”
  • έχει ενεργοποιηθεί η ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης”
  • έχουν συμπληρωθεί τα στοιχεία διακίνησης
  • έχει επιλεγεί ως “Κανάλι υποβολής” τα “Ηλεκτρονικά βιβλία”
  • έχει ενεργοποιηθεί η ρύθμιση “eBooks online εκτύπωση QRCode”

• Επιλέξτε τον πελάτη και τα είδη του παραστατικού με τις ποσότητες και αξίες τους
• Προχωρήστε στην εκτύπωση του παραστατικού

Το παραστατικό υποβάλλεται επιτυχώς στα “Ηλεκτρονικά βιβλία”, με τύπο “1.1” και ενεργή την παράμετρο “Αφορά Διακίνηση”. Στις γραμμές του αποτυπώνονται τα είδη με την περιγραφή τους, τη μονάδα μέτρησης, τις ποσότητες και τις αξίες τους, ενώ ενημερώνονται ανάλογα με τα στοιχεία διακίνησης του παραστατικού (διεύθυνση φόρτωσης – την αντλεί από την εταιρία και διεύθυνση αποστολής – την αντλεί από τον πελάτη), τα σχετικά πεδία της οθόνης “Λοιπά στοιχεία διακίνησης”, αμέσως μετά την υποβολή του παραστατικού στην πλατφόρμα των e-books.

Έκδοση Δελτίου Αποστολής

Με την καταχώριση ενός δελτίου αποστολής, (που έχει συνδεθεί με τον κατάλληλο Τύπο - έχει δηλαδή τύπο ηλεκτρονικών βιβλίων “9.3” και ενεργοποιημένη τη ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης” - έχει επιλεγεί ο πελάτης και έχουν καταχωριστεί τα είδη με τις ποσότητές τους στις γραμμές του καθώς και τα στοιχεία διακίνησης των ειδών), με το κλείσιμο συναλλαγής και την εκτύπωση, το δελτίο αποστολής διακίνησης υποβάλλεται επιτυχώς στα “Ηλεκτρονικά Βιβλία” ή στον “Πάροχο”(ανάλογα με το επιλεγμένο Κανάλι υποβολής).

Το παραστατικό με τύπο 9.3, που εμφανίζεται στον πάροχο (το επιλεγμένο κανάλι υποβολής είναι πάροχος ηλεκτρονικής τιμολόγησης), αποτυπώνει στις γραμμές του τα είδη αναλυτικά, κωδικός, περιγραφή, μονάδα μέτρησης, μονάδα μέτρησης ΑΑΔΕ ποσότητα κ.λπ. ., ενώ “φέρει” στα στοιχεία διακίνησης τα στοιχεία φόρτωσης (όπως τα αντλεί από την εταιρία) και τα στοιχεία παράδοσης των ειδών (από τη διεύθυνση πελάτη) όπως ορίστηκαν στα στοιχεία του παραστατικού.

Έκδοση παραστατικού διακίνησης από Παραλαβές

Προχωρήστε στην καταχώριση ενός παραστατικού διακίνησης από το κύκλωμα των Παραλαβών, ορίστε την ημερομηνία παραλαβής, επιλέξτε τον ενδεδειγμένο τύπο (έχει τύπο ηλεκτρονικών βιβλίων “9.3” και ενεργοποιημένη τη ρύθμιση “Είναι Ηλεκτρονικό παραστατικό διακίνησης”), επιλέξτε τον προμηθευτή και τα στοιχεία διεύθυνσής του και καταχωρίστε τα είδη με τις ποσότητές τους στις γραμμές του, εκτυπώστε το παραστατικό για τη διαβίβασή του στο επιλεγμένο κανάλι υποβολής.

To παραστατικό εμφανίζεται στον πάροχο ή στην πλατφόρμα των e-books με τύπο 9.3, ενώ εμφανίζει στις γραμμές του τα είδη αναλυτικά, κωδικός, περιγραφή, μονάδα μέτρησης, ποσότητα κ.λπ. και “φέρει” στα στοιχεία διακίνησης τη διεύθυνση προμηθευτή όπως ορίστηκε στο σχετικό πεδίο του παραστατικού διακίνησης (από παραλαβές).

Έκδοση παραστατικού αποθήκης από Παραλαβές

Καταχωρίστε ένα παραστατικό ενδοδιακίνησης μεταξύ αποθηκευτικών χώρων της εταιρίας από το κύκλωμα των παραλαβών, με κατάλληλα παραμετροποιημένο τύπο “9.3 Δελτίο Αποστολής, επιλέξτε τον αποθηκευτικό χώρο στον οποίο θα εισαχθούν τα εμπορεύματα και καταχωρίστε τα είδη με τις ποσότητές τους.

Με την επιτυχημένη εκτύπωση του παραστατικού διαβιβάζεται στο επιλεγμένο κανάλι υποβολής (έστω στον πάροχο), ένα παραστατικό τύπου 9.3 – Δελτίο αποστολής, που περιέχει στις γραμμές του τα είδη αναλυτικά, κωδικός, περιγραφή, μονάδα μέτρησης, ποσότητα κ.λπ., καθώς και στα “Στοιχεία διακίνησης” των ειδών που ενδοδιακινούνται – τη διεύθυνση του χώρου προέλευσης των ειδών και τη διεύθυνση του χώρου προορισμού τους (όπως ορίστηκαν στα αντίστοιχα στοιχεία του παραστατικού).

ΣΗΜΕΙΩΣΗ

Τα παραστατικά αυτού του τύπου, σε περίπτωση που αποσταλούν στον Πάροχο ή στα Ηλεκτρονικά Βιβλία ΔΕΝ μπορούν να ακυρωθούν ή να αντιλογιστούν στo myData.